试卷代号：2047
中央广播电视大学2012-2013学年度第二学期“开放专科”期末考试
商业银行经营管理试题
2013年7月
题号 一 二 三 四 五 六 总分
分数
1.从商业银行发展的历史来看，主要有两种模式,
2.商业银行狭义的表外业务按照性质可以划分为 、担保、金 融衍生工具和 四类。
3.从业务技术的角度分析，网上银行的风险包括两类，即基于互联网技术和信息技术导 致的 风险和基于虚拟金融服务品种形成的 风险。
4.在银行业中，主要的细分方案有：地理市场细分、 、消费心 理细分、 和利益细分0
得分评卷人
二、名词解释（毎题4分，共12分）
1.票据贴现
2.资本性债券
3.股权资本
业 分 评卷人 三、单项选择题（毎题3分，共15分）
1.商业银行的管理机构掌握着银行的经营管理权，直接对（ ）负责。
A.股东大会 B.董事会
C.监事会 D.董事长
2.影响商业银行银行存款的外部因素有（）o
A.同业竞争 B.存款利率
C.银行服务 D.银行信誉
3.下列结算方式中，属于同城结算方式的是（）。
A.支票结算 B.托收
C.汇兑结算 D.信用证结算
4.如果一个银行产品随着市场对它的逐步接受,销量迅速增加，该产品处于（）。
A.导入阶段 B.成长阶段
C.成熟阶段 D.衰落阶段
5. 下列指标中，用以分析商业银行安全性的指标是（ ）=
A.存贷款比率 B.中长期贷款比率
C.资产利用率 D.拆借资金比率
希分|评卷人
四、判断题（判断正误并对错误的说明理由；毎题3分，共15分）
1-商业银行的信用创造，要受中央银行存款准备金比率、自身现金准备率及贷款付现率 的制约，商业银行的信用创造能力与上述比率成反比。（）
理由：
2.在我国，自然人也可以成为股份制商业银行的股东。（ ）
理由：
3-为了解决国有商业银行的不良资产，我国先后成立了信达、东方、长城、华融四家资产 管理公司，其处置不良贷款的损失主要由中国人民银行承担。（ ）
理由：
4.商业银行资本的增加能够降低银行经营风险，因此，资本金越多越好。（ ）
理由：
5.通过利润表，可以了解商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面的情况。
（ ）
理由：
得分评卷人 五、简答题（每题10分，共30分）
1.商业银行贷款五级分类的内容是什么？
2.财务顾问业务的主要类型有哪些？
3.商业银行利率风险的主要表现是什么？
得分评卷人 六、论述题（共20分）
试述商业银行的资产负债比例管理的主要含义、指标及其对银行的影响。
试卷代号：2047
中央广播电视大学2012-2013学年度第二学期“开放专科”期末考试
商业银行经营管理试题答案及评分标准
（供参考）
2013年7月
一、 填空题（每空1分，共8分）
1.职能分工型模式 全能型模式
2.贷款承诺 投资银行业务
3.系统 业务
4.人口统计细分 市场容量细分
二、 名词解释（每题4分，共12分）
1.票据贴现，是指贷款人用信贷资金购买未到期商业汇票，在汇票到期被拒绝付款时，可 以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。
2.资本性债券是为弥补银行资本不足而发行，是介于银行存款负债和股票资本之间的负 债业务，它对银行收益和资产分配的要求高于优先股和普通股，次于银行存款人，还有到期要 归还的限制，通常被称为银行的附属资本。
3.股权资本,又叫产权资本、股东产权或所有者权益。这是银行的资产净值，即银行的总 资产减总负债的余额。它包括实收资本、资本公积金、未分配利润和盈余公积等项目。
三、 单项选择题（每题3分，共15分）
1.B 2. A 3. A 4. B 5. D
四、 判断题（判断正误并对错误的说明理由；每题3分，共15分）
1.（V）
2.（V）
3.（X）
理由：鉴于国有银行不良资产产生的政策性原因和体制性根源，资产管理公司的损失釆取 的是账面剥离不良贷款的方式,损失主要由国家财政承担。
4.（X）
理由：商业银行资本金的增加，一方面固然能降低经营风险，另一方面也会对银行的盈利 产生负面影响。股权成本一般高于负债，资本量过大会使银行财务杠杆比率下降，所以资本的 增加预示着未来收益的减少。商业银行应在追求利润最大化的同时，保持银行安全稳健经营, 因此其资本金也必须保持在一个合理和适度的水平，并非越多越好。
5.（X）
理由：利润表是反映商业银行在一定时期（月份、年度）内经营成果的动态报表，它反映了 商业银行在一定时期内的收益或亏损。反映商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余 方面情况的报表是利润分配表。
五、简答题（每题10分，共30分）
1.答：（D贷款五级分类，又称为贷款风险分类，是指商业银行按借款人的最终偿还贷款 本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、 可疑、损失五类的一种管理方法。（5分）
（2）正常:借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。（1分） 关注:尽管目前借款人有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。（1分） 次级:借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即 使执行担保，也可能会造成一些损失。（1分）
可疑:借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。（1分）
损失：在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能 收回较少的部分。（1分）
2.答:根据银行财务顾问业务的性质可以分为如下几类：
（1） 企业信用等级评定。
（2） 固定资产投资项目评估。
（3） 资产评估。
（4） 债券评级。
（5） 投资咨询业务。
（6） 综合咨询。企业经营管理咨询、经济发展战略咨询。
（共10分，漏答每个要点扣1. 5分,全部答错不得分。）
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3.答:商业银行的利率风险的主要表现形式有：
（1） 重新定价风险。该风险产生于银行资产、负债和表外头寸到期日（对固定利率而言）的 不同及重新定价的时间不同（对浮动利率而言）。
（2） 收入曲线风险。该风险产生于收入曲线的斜率和形状的变化。
（3） 基本点风险。与其他重新定价特点不同的工具相比，该风险是由于银行在调整不同工 具所收取和支付的利率时匹配不当而出现的。
（4） 选择权风险（即期权风险）。该风险的产生是由于银行的资产、负债和表外项目中，明 显存在或暗含的各种选择权而造成的。尽管这些风险是银行业的一个正常组成部分,但严重 的利率风险会给银行的盈利水平和资本带来巨大的威胁。
（共10分,答对每个要点名称得1分，对每个要点进行适当解释再得1. 5分。）
六、论述题（共20分）
答：（1）资产负债比例管理是对银行的资产和负债规定一系列的比例，从而实现对银行资 产控制的一种方式。银行通过资产负债比例管理，使银行资产实现合理增长，达到稳健经营、 消除和减少风险的目的。（4分）
（2） 商业银行采用的资产负债比例的指标主要有五大类：（10分，答对每个指标类别名称 得1分，对每个类别能举出2个指标可再得1分。）
①反映资产与负债关系的比例:资本充足率、资本率、杠杆比率、存贷款比率、流动性资产 与流动性负债比率、中长期贷款与定期存款比率、呆账准备金与贷款比率。
②反映资产结构的比例:各项贷款与总资产比率，流动性资产与总资产的比率。
③反映资产质量的比率:报告期逾期贷款或关注、次级、可疑、损失贷款等与报告期资产总 额和各项贷款余额之比。
④反映负债结构的比例:拆借资金率、负债与资本比率。
⑤反映盈利性的比例:资本收益率、资产收益率、营运净收入率、每股利润、生息资产率。
（3） 资产负债比例管理对银行的影响：（6分，答对每个要点得1分。）
①资产负债比例管理防止了银行无限制的扩张自己的资产和负债。
②它改变了大银行过分依赖向中央银行借入资金扩大信贷规模的做法，使商业银行在寻 找资金来源上有了紧迫感，增加了银行的竞争意识。
③在一定程度上防止了银行过度短借长用，银行的资金来源与资金运用挂钩，减少商业银 行过分运用负债管理方法、通过市场借入短期资金来长期使用的风险，有利于银行保持稳健经 营。
④保证银行的流动性处在一个合理的水平。
⑤增强了银行以创造利润为中心的意识，改变了过去银行重发展资产规模，较少的考虑这 样做是否增加盈利的局面。
⑥资产负债比例管理增强银行的资本金意识。
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