试卷代号：2047
中央广播电视大学2009-2010学年度第二学期“开放专科”期末考试
1.商业银行作为金融企业，具备 功能、 功能、
功能和金融服务功能。
2.根据贷款五级分类，不良贷款主要是指 、可疑和损失三类贷款。
3.交易对象无力履约的风险被称为商业银行的 : o
4.商业银行财务分析的主要内容有银行 分析、银行 分析和 分析等三个方面。
L借入负债
2.股权资本
3.差异营销
得 分 评华人_ 三、单项选择题（每题3分决15分）
1.效率效益原则是商业银行设置组织结构时必须考虑的基本原则，也是增设、撤并商业
银行组织机构的重要依据
理由:
2.商业银行的资产是商业银行获得收入的唯一来源。
理由：
3.存款负债是商业银行最主要和稳定的负债业务。
理由：
4.商业银行的中间业务可以形成银行非利息收入，是商业银行资产负债表中的重要组成
部分。
理由:
5.如果一家商业银行的存贷款比例超过了 75%,只能通过严格控制贷款发放的方法来降
低。
1.财务顾问业务的主要类型有哪些?
2.商业银行资产负债综合管理理论的核心思想是什么?
3.如何对商业银行的流动性风险进行管理?
什么是商业银行的资本充足率，如何进行计算？制定和实施商业银行资本充足率的意义
是什么？
试卷代号：2047
中央广播电视大学2009-2010学年度第二学期“开放专科”期末考试
商业银行经营管理 试题答案及评分标准
（供参考）
2010年7月
一、填空题（每空1分，共8分）
二、名词解释（每题4分，共12分）
1 .借入负债，是商业银行通过发行金融债券、发行大额存单、同业拆借、向中央银行借款、
在国际货币市场筹措资金等方式获得的资金。
2.股权资本,又叫产权资本、股东产权或所有者权益。这是银行的资产净值，即银行的总
资产减总负债的余额。它包括实收资本、资本公积金、未分配利润和盈余公积等项目。
3.差异营销是银行选择两个或两个以上的细分市场作为目标市场，开发出不同的银行产
品，来满足各个细分市场的需求。
三、单项选择题（每题3分，共15分）
四、判断题（判断正误并对错误的说明理由。每题3分，共15分）
1.正确
2.错误。商业银行的资产是其收入的主要来源，但不是唯一来源，银行收入来源中还有 很大一部分来自于通过提供服务而获得的收入，如银行汇兑、结算业务等。
3・错误。存款负债是商业银行最王要的负债主体？但是存款负债具有极大的不稳定性。 因为存款是存款人暂时存放在银行的资金，何时存取，存取多少，完全取决于存款人的意愿。
4.错误。商业银行的中间业务是不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息
收入的业务。它属于表外业务。
5.错误。商业银行的存贷款比例=各项贷款期末余额/各项存款期末余额；因此，降低存
贷款比例的途径有两种：~是通过按期收回贷款，严格控制贷款发放从而缩减贷款规模；二是 积极吸收存款，扩大存款基数。
五、简答题（每题10分，共30分）
1.答:根据银行财务顾问业务的性质可以分为如下几类：
（L）企业信用等级评定。
（2） 固定资产投资项目评估。
（3） 资产评估。
（4） 债券评级。
（5） 投资咨询业务。
（6） 综合咨询。企业经营管理咨询、经济发展战略咨询。
2.答:资产负债综合管理理论的核心思想包括：
（1） 偿还期对称原理，即银行资产与负债的偿还期应在一定的程度上保持对称关系。偿还 期极短的负债应和流动性极强的资产搭配，偿还期较长的负债应和流动性较差的资产相搭配, 以此安排资产的运用，避免流动性风险，保证银行的正常盈利。（2.5分）
（2） 目标替代原理,即认为银行经营三性原则中存在一种共同的东西——效用，它们的效 用之和就是银行的总效用。因此，可以对盈利性、流动性、安全性这三个目标进行比较和相加, 也可以使它们互相替代。（2.5分）
（3） 分散化原理，即银行资产要在种类和客户两个方面分散，避免信用风险，减少坏账损 失D （2. 5分）
（4） 结构对称原理，即动态的资产结构和负债结构的相互对称与统一平衡，长期负债用于 长期资产，短期负债一般用于短期资产,其中的长期稳定部分也可用于长期资产。（2. 5分）
3.答：（1）保持资产的流动性是通过准备金的形式实现的。
①一级准备，又称一线储备或现金准备，包括商业银行库存现金、在中央银行存款以及同 业存款等。（3分）
②二级准备，又称二线准备金，主要包括短期国债、商业票据、银行承兑票据及同业短期拆 借等。这些资产的特点是能够迅速地在市场上出售进行贴现，或者能够立即收回，因而流动性 很强。（3分）
（2）保持负债的流动性，贝!|是通过下列创造主动负债的方法进行的，如从同业拆入资金、向
中央银行借款、发行大额可转让存单、从国际金融市场借入资金等。（4分）
六、论述题（共20分）
（1） 资本充足率是衡量商业银行资本是否充足的重要指标，一般以商业银行的资本净额与 加权风险资产总额之比来衡量。商业银行在计算资本充足率时，以商业银行法人为单位，将其 全部境内外分支机构（不包括未参与并表的附属机构或者子银行）合并报表填报，其中外币折 合成人民币计算。（3分）
（2） 主要有两种资本充足率：
①资本充足率的计算：
资本充足率=（核心资本+附属资本一扣减项）/加权风险资产总额* 100%,商业银行的 资本充足率不能低于8%。（3分）
②核心资本充足率的计算：
当附属资本大于扣减项的50%时，核心资本充足率=（核心资本一扣减项的50%）/加权 风险资产总额* 100%；
当附属资本小于扣减项的50%时，核心资本充足率=资本充足率。
商业银行的核心资本充足率不能低于4%。（4分）
（3） 制定和实施资本充足率的意义如下：
①资本充足率的高低代表着商业银行应付金融风险能力的高低。资本金的多少，决定了 银行的实力和支付、清偿能力，它不仅可以保证银行经营活动的正常运行，而且可以应付偶发 性的资金短缺，从而维护存款人的正当利益和公众对银行的信心。（2分）
②一家好的银行不仅要谋求自身的发展，更要有充分的自我约束，而资本充足率正是这种 约束，即一定规模的资本金只能经营一定规模的业务量。（2分）
③我国的商业银行承担着大量与国际贸易、国际资本流动有关的业务活动，与国际上的金 融机构往来频繁。资本充足率对一家银行的国际活动、国际地位有很大影响，国际评级机构也 把资本充足率作为银行评级的重要尺度，从而会在很大程度上影响一家银行的国际金融活动 能力。（2分）
④随着商业银行数量的增加，金融监管机构需要使用统一的监管尺度，这既有利于公平竞 争，又有利于加强监管。如果没有统一的尺度，则易于出现监管力度的任意性和一对一讨价还 价的状况。（2分）
⑤资本充足率是衡量商业银行经营稳健和潜在风险的重要指标，资本充足率的高低反映 了商业银行抵御风险的能力，决定了商业银行的最终清偿能力，也是一家银行实力的反映。
（2分）
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