试卷代号：2047 座位号匚口
中央广播电视大学2002-2003学年度第一学期“开放专科”期末考试
金融专业商业银行经营管理试题
2003年1月
题号 一 二 三 总分
分貝~
得分评卷人 一、名词解释：（每题5分，共25分）
1.商业银行
2.分级授权
3.可转换理论
4.中间业务
5.巴塞尔协议
得分评卷人
二、简答题：（每题10分，共50分）
1.简述政府对商业银行监管的目标和主要内容。
2.下面是某商业银行两年的贷款金额和比重表，试解读该表反映出的该行贷款信息：
XX银行各类贷款金额及比重
单位：百万元
2000年12月31日1999 年 12 月 31
余款比重％余额比重％
正常贷款 710,722 51.90 652,846 43.70
关注贷款 264,491 19.32 253,297 16. 96
次级贷款 137,013 10.01 205,321 13. 74
可疑贷款 200,140 14. 62 294,127 19.69
损失贷款 56,864 4. 15 88,320 5.91
合计 1,369,230 100.00 1,493,912 100.00
3.简述网上银行与传统银行的区别。
4.根据利率敏感性缺口管理方法完成下表,并进行相应的缺口战略选择分析：
利率敏感性缺口 利率变动 净利息收入变动
正值上升
下降
负值上升
下降
零上升
下降
5.简述商业银行面临的风险和风险管理的程序。
试述国有独资商业银行的资本充足现状和提高资本充足率的措施。
试卷代号：2047
中央广播电视大学2002-2003学年度第一学期“开放专科”期末考试
金融专业商业银行经营管理试题答案及评分标准
（供参考）
2003年1月
一’名词解释：（每题5分，共25分）
1.商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人，是以追求利 润最大化为经营目标，以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企 业。
2.分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵循的基本原则之一，是指在统一法人 管理体制下，总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权，下级行必须在上级行的授权范 围内和权限内从事信贷业务，超过权限必须向上级行审批。
3.可转换理论是一种商业银行资产管理的主要理论。该理论认为，银行的贷款不能仅依 赖于短期和自偿性，只要银行的资产在存款人提现金时能随时转换为现金，维持银行的流动 性，就是安全的，这样的资产不管是短期还是长期，不管是否具有自偿性,都可以持有。这一理 论的缺点是:其运用依赖于发达的证券市场和充足的短期证券。
4-中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。它 由金融服务类表外业务和表外业务两部分组成。其中金融服务类表外业务主要由支付结算 类、财务顾问类、代客理财类和代收费四大类构成；表外业务由贷款承诺类、担保类、金融衍生 工具类和投资银行类四大类构成。
5.巴塞尔协议的全称是《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》。该协议于 1987年7月15日由西方12国中央银行行长签署，目的是通过订立资本和风险资产的比例确 立最低资本比例的方法，达到加强国际银行体系的健康和稳定发展，以利于各国商业银行在平 等的基础上进行竞争。该协议主要由资本的构成、风险加权的计算、标准比率的目标和过度期 实施安排等四个部分构成。
二、简答题：（每题10分，共50分）
1-政府对商业银行监管的目标是多层次的，主要包括以下三个方面：一是维护银行业的
351
安全与稳定；二是保护存款人、投资者和其他社会公众的利益；三是促进银行业公平竞争，提高 银行业的效率。（3分）各国政府对商业银行监管的内容归纳起来主要分为两类：一类是预防 性监管；另一类是保护性监管。其中，预防性监管，包括下列五个方面：市场准入监管；资本充 足性监管；资产流动性监管；贷款集中性监管;对其他业务活动的监管。（5分）保护性监管，包 括两方面：中央银行最后贷款人制度和存款保险制度。（2分）
2.通过该表可以反映出该商业银行的贷款信息：
（1） 2000年贷款总额较上一年度减少了 124682万元，但正常和关注类贷款分别增加了 57926万元和11194万元。贷款总额的减少主要是因为不良贷款比上年度减少了 193751万 元所致。（4分）
（2） 1999年和2000年该行不良贷款总额分别为587768万元和394017万元。2000年不 良贷款比上一年度减少了 193751万元，不良贷款降低了 32. 96%。（4分）
（3） 2000年该行不良贷款占贷款总额的比重较上一年度减少10.56%,降幅较大。其中 次级、可疑和损失类贷款占贷款总额的比重分别降低了 3.73%、5.07%、1.76%。（2分）
3.网上银行与传统的商业银行的区别主要表现在：
（1） 网上银行是虚拟化的金融服务机构；（2分）
（2） 网上银行在一定程度上突破了时空限制；（2分）
（3） 网上银行具有低廉的成本优势和高额的回报；（2分）
（4） 网上银行在市场竞争上也与传统商业银行存在差异；（2分）
（5） 网上银行使商业银行的经营理念从以物（资金）为中心转向以人为中心。（2分）
4.
利率敏感性缺口 利率变动 净利息收入变动
上升
下降
下降
上升
不变
不变
（以上每空1分）
通过对该表分析可知，商业银行通过对利率的预测，可以釆取不同的缺口战略，从而实现 利润的最大化。（1分）如果预测利率上升,则釆取正缺口战略。（1分）如果预测利率下降，则 采取负缺口战略。（1分）如果预测利率不变,则采取零缺口战略。（1分）
5.按照国际清算银行的划分，商业银行面临的风险主要有信用风险、国家风险、市场风 险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险等8类风险。（2分）一般来说，商业 银行的风险管理程序包括如下的几个步骤：
（1） 识别银行的风险性质；（2分）
（2） 准确衡量、分析风险；（2分）
（3） 选择恰当的风险管理策略和技术；（2分）
（4） 对风险管理的情况进行评估。（2分）
三、论述题：（25分）
现状：
1.国有独资商业银行的核心资本基本上达到了 4%的要求，资本充足率尚未达到8%的 要求。目前,我国的国有独资商业银行有中国工商银行、中国建设银行、中国银行和中国农业 银行四家，它们是我国商业银行体系中的主体，其资本金全部由财政拨给，资本充足率平均为 5%左右。从核心资本来看，国有独资商业银行基本上达到了 4%的要求；但从全部资本来看， 尚未达到8%的要求。（5分）
2.补充资本金的渠道单一，机制不健全。国有独资商业银行的资本金全部由国家财政进 行补充，银行自我积累能力差，资本金增长速度缓慢，并且有逐年下降的趋势，资本的追回后劲 不足。资本金的补充远远没有跟上资产的发展规模。国家釆取了许多措施以提高商业银行的 资本充足率，但是商业银行没有建立起动态的补充资本金的机制，资本金补充的渠道相对较 少，国有银行的资本金由要由国家财政进行补充的现状，很难满足商业银行资产业务的发展规 模，不能适应其本身业务开展的需要。（5分）
3.资本金结构单一、存在虚置成份。国有独资商业银行的资本总额中的附属资本比重较 低，目前只有贷款呆账准备金一项，结构单一。同时，增量资产质量较差，不利于资本充足率的 提高。不允许商业银行自行销账，呆账损失不能从资本中冲销，资本存在虚置成份。（5分）
措施:
1.增加商业银行资本金的补充渠道。除国家财政增资和提高银行自我积累能力外，还应
353
通过充分利用资本市场加快资本金的补充。主要包括以下措施:一是继续利用国债实现增资； 二是进行股份制改造，通过资本市场扩充资本金；三是从附属资本入手推进增加资本金的进 程；四是增提贷款呆账准备金；五是政府给予政策支持。（5分）
2.降低风险资产在全部银行资产中的比重。加强对资产质量的控制和管理，降低不良资 产的比重;深化国有商业银行改革，建立现代企业制度，堵住不良资产的再生渠道;对不良资产 的进行剥离，减轻银行负担;对现有资产进行市场化评估，将增值部分计入资本;通过出售部分 不良资产和增加了价值的现有资产，再进行回租。（5分）
点点赞赏，手留余香
给TA打赏
评论0