要求： 以下两个任务任选一个即可，作业以word文本形式提交。
任务一：
背景：
某企业10月30日银行存款日记账账面余额为465 000元；银行对账单余额为487500元。经查对发现10月有以下未达账项：
1. 28日企业送存银行一张转账支票,金额37 925元，银行尚未入账；
2. 29日银行期末直接扣除企业借款利息42 600元，企业尚未取得付款通知；
3. 29日企业委托银行收款4 576元，银行已入账，企业尚未收到收款通知；
4. 30日银行已收到外地汇入货款40000元登记入账，但企业尚未收到收款通知单未登记入账；
5. 30日企业开出转账支票一张,金额58449元，持票单位尚未到银行办理手续。
问题：
根据以上资料编制银行存款余额调节表
银行存款余额调节表 单位：元
项目
金额
项目
金额
银行存款日记账余额银行对账单余额
任务一：
背景：
某企业10月30日银行存款日记账账面余额为465 000元；银行对账单余额为487500元。经查对发现10月有以下未达账项：
1. 28日企业送存银行一张转账支票,金额37 925元，银行尚未入账；
2. 29日银行期末直接扣除企业借款利息42 600元，企业尚未取得付款通知；
3. 29日企业委托银行收款4 576元，银行已入账，企业尚未收到收款通知；
4. 30日银行已收到外地汇入货款40000元登记入账，但企业尚未收到收款通知单未登记入账；
5. 30日企业开出转账支票一张,金额58449元，持票单位尚未到银行办理手续。
问题：
根据以上资料编制银行存款余额调节表
银行存款余额调节表 单位：元
项目
金额
项目
金额
银行存款日记账余额银行对账单余额
加：银行已收，企业未收款
加：企业已收、银行未收款
减：银行已付，企业未付款
减：企业已付、银行未付款
调节后余额
调节后余额
2. 企业可动用银行存款实际数额是多少？
3. 企业是否可以根据该银行存款余额调节表调整银行存款的账簿记录？原因？
任务二：
背景：
ABC公司2018年12月31日有关账户余额资料如下: 单位：元
账户名称
总账余额
明细账余额
借方
贷方应收账款
160 000
背景：
ABC公司2018年12月31日有关账户余额资料如下: 单位：元
账户名称
总账余额
明细账余额
借方
贷方应收账款
160 000
A公司90 000（借方）
B公司70 000（借方）
库存现金
1 000
银行存款
335 000
其他货币资金
20 000
材料采购
45 000
原材料
58 000
生产成本
22 000
库存商品
125 000
交易性金融资产
75 000
在建工程
450 000
固定资产
895 000
累计折旧
345 000
无形资产
230 000
应付账款
170 000
C公司210 000（贷方）
D公司 40 000（借方）
应交税费
115 000
应付职工薪酬
119 000
长期借款
680 000
其中：一年内到期120 000
实收资本
800 000
盈余公积
128 000
利润分配
59 000
问题：根据上述资料完成下列资产负债表（简表）
2018年12月31日 单位：元
资产
期末余额
负债和所有者权益
期末余额
货币资金
短期借款
交易性金融资产
应付票据及应付账款
应收票据及应收账款
预收款项
预付款项
应交税费
存货
应付职工薪酬
固定资产
一年内到期的非流动负债
在建工程
长期借款
无形资产
实收资本
盈余公积
未分配利润
资产总计
负债和所有者权益总计
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