任务内容：
一、根据如下资料完成以下实验（总分100分）：
第四单元实验考核1《日常业务处理》
系统初始化
【新建800账套，时间2011年1月1日，操作员admin；基础信息设置，操作员101】
（一）系统管理：
阳光有限责任公司为一般纳税人的工业企业，增值税税率为17%，适用2007年新会计准则，记账本位币为人民币RMB，2011年1月1日开始启用用友畅捷通T3系统，新建账套号为800，企业纳税号：1234567，首次启用功能模块：总账（暂时不启用工资管理、固定资产、购销存管理）。
基础信息：有外币核算，存货、客户、供应商无分类。
编码规则：科目编码级次4222，其他默认
|
编号 |
姓名 |
口令 |
部门 |
角色 |
权限 |
|
101 |
赵伟 |
无 |
财务部 |
账套主管 |
账套主管 |
|
102 |
王娟 |
无 |
财务部 |
总账会计 |
总账系统、报表 |
（二）基础信息设置：
1、部门档案
|
部门编码 |
部门名称 |
|
1 |
管理部 |
|
2 |
财务部 |
|
3 |
采购部 |
|
4 |
销售部 |
|
5 |
生产部 |
2、职员档案
|
职员编号 |
职员名称 |
所属部门 |
|
101 |
张达 |
管理部 |
|
201 |
赵伟 |
财务部 |
|
202 |
王娟 |
财务部 |
|
203 |
肖萍 |
财务部 |
|
301 |
马南 |
采购部 |
|
401 |
刘会 |
销售部 |
|
501 |
齐方 |
生产部 |
|
502 |
李国 |
生产部 |
3、客户档案
|
客户编号 |
客户名称 |
客户简称 |
纳税人登记号 |
|
001 |
明泰有限责任公司 |
明泰公司 |
12345 |
|
002 |
元祥股份有限公司 |
元祥公司 |
54321 |
4、供应商档案
|
供应商编号 |
供应商名称 |
供应商简称 |
|
001 |
浩天有限责任公司 |
浩天公司 |
|
002 |
光明股份有限公司 |
光明公司 |
5、外币及汇率：美元，币符$，固定汇率，1月份记账汇率6.7
6、收付结算方式
|
结算方式编码 |
结算方式名称 |
票据管理 |
|
1 |
票据结算 |
否 |
|
101 |
现金支票 |
否 |
|
102 |
转账支票 |
否 |
|
103 |
商业汇票 |
否 |
|
104 |
银行汇票 |
否 |
|
2 |
非票据结算 |
否 |
7、付款条件
|
付款条件编码 |
付款条件表示 |
信用天数 |
优惠天数1 |
优惠率1 |
优惠天数2 |
优惠率2 |
|
01 |
2/10,n/20 |
20 |
10 |
2 |
20 |
|
总账初始化
1、会计科目设置：增加科目，修改科目
|
科目编码 |
科目名称 |
外币币种 |
计量单位 |
辅助账类型 |
账页格式 |
|
1002 |
银行存款 |
|
|
|
金额式 |
|
100201 |
工行存款 |
|
|
|
金额式 |
|
100202 |
建行存款 |
|
|
|
金额式 |
|
1111 |
买入返售金融资产 |
|
|
|
金额式 |
|
1121 |
应收票据 |
|
|
客户往来 |
金额式 |
|
1122 |
应收账款 |
|
|
客户往来 |
金额式 |
|
1123 |
预付账款 |
|
|
供应商往来 |
金额式 |
|
1221 |
其他应收款 |
|
|
个人往来 |
金额式 |
|
1403 |
原材料 |
|
|
|
金额式 |
|
140301 |
甲材料 |
|
千克 |
数量核算 |
数量金额式 |
|
140302 |
乙材料 |
|
千克 |
数量核算 |
数量金额式 |
|
1405 |
库存商品 |
|
|
|
金额式 |
|
140501 |
A产品 |
|
件 |
数量核算 |
数量金额式 |
|
140502 |
B产品 |
|
件 |
数量核算 |
数量金额式 |
|
2201 |
应付票据 |
|
|
供应商往来 |
金额式 |
|
2202 |
应付账款 |
|
|
供应商往来 |
金额式 |
|
2203 |
预收账款 |
|
|
客户往来 |
金额式 |
|
2221 |
应交税费 |
|
|
|
金额式 |
|
222101 |
应交增值税 |
|
|
|
金额式 |
|
22210101 |
进项税额 |
|
|
|
金额式 |
|
22210102 |
销项税额 |
|
|
|
金额式 |
|
500101 |
直接材料 |
|
|
项目核算 |
金额式 |
|
500102 |
直接人工 |
|
|
项目核算 |
金额式 |
|
500103 |
制造费用 |
|
|
项目核算 |
金额式 |
|
6602 |
管理费用 |
|
|
|
金额式 |
|
660201 |
工资及福利 |
|
|
部门核算 |
金额式 |
|
660202 |
办公费 |
|
|
部门核算 |
金额式 |
|
660203 |
招待费 |
|
|
部门核算 |
金额式 |
|
660204 |
差旅费 |
|
|
部门核算 |
金额式 |
|
660205 |
折旧费 |
|
|
|
金额式 |
|
660206 |
水电费 |
|
|
|
金额式 |
|
660207 |
其他 |
|
|
|
金额式 |
2、凭证类别：
|
类别名称 |
限制类型 |
限制科目 |
类别名称 |
|
收款凭证 |
借方必有 |
1001，1002 |
收款凭证 |
|
付款凭证 |
贷方必有 |
1001，1002 |
付款凭证 |
|
转账凭证 |
借贷必无 |
1001，1002 |
转账凭证 |
3、指定会计科目：“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。
4、设置项目目录：
项目大类：产品，项目分类：自产、委外，项目目录：自产包括101 A产品和102 B产品。
项目核算科目：
|
科目编码 |
科目名称 |
|
500101 |
直接材料 |
|
500102 |
直接人工 |
|
500103 |
制造费用 |
5、期初余额表：
|
科目编码 |
科目名称 |
方向 |
期初余额 |
|
1001 |
库存现金 |
借 |
5,000.00 |
|
1002 |
银行存款 |
借 |
2,800,000.00 |
|
100201 |
工行存款 |
借 |
2,000,000.00 |
|
100202 |
建行存款 |
借 |
800,000.00 |
|
1122 |
应收账款 |
借 |
58,500.00 |
|
1221 |
其他应收款 |
借 |
3,000.00 |
|
1403 |
原材料 |
借 |
170,000.00 |
|
140301 |
甲材料 |
借 |
80,000.00 |
|
140301 |
千克 |
借 |
1,000.00000 |
|
140302 |
乙材料 |
借 |
90,000.00 |
|
140302 |
千克 |
借 |
1,500.00000 |
|
1405 |
库存商品 |
借 |
380,000.00 |
|
140501 |
A产品 |
借 |
300,000.00 |
|
140501 |
件 |
借 |
1,000.00000 |
|
140502 |
B产品 |
借 |
80,000.00 |
|
140502 |
件 |
借 |
800.00000 |
|
1601 |
固定资产 |
借 |
3,600,000.00 |
|
1602 |
累计折旧 |
贷 |
1,200,000.00 |
|
2001 |
短期借款 |
贷 |
240,000.00 |
|
4001 |
实收资本 |
贷 |
5,000,000.00 |
|
4104 |
利润分配 |
贷 |
756,500.00 |
|
5001 |
生产成本 |
借 |
180,000.00 |
|
500101 |
直接材料 |
借 |
100,000.00 |
|
500102 |
直接人工 |
借 |
50,000.00 |
|
500103 |
制造费用 |
借 |
30,000.00 |
应收账款1122：A数量100，A单价500
|
日期 |
凭证号数 |
客户编码 |
客户名称 |
摘要 |
方向 |
本币期初余额 |
|
2010.12.31 |
001 |
明泰公司 |
销售A产品 |
借 |
58500 |
|
其他应收款：
|
日期 |
凭证号数 |
部门名称 |
个人名称 |
摘要 |
方向 |
本币期初余额 |
|
2010.12.31 |
管理部 |
张达 |
出差借款 |
借 |
3000 |
|
|
|
|
|
合计 |
|
借 |
3000 |
生产成本本期初：
|
直接材料 |
|
|
|
|
项目编码 |
项目名称 |
方向 |
本币期初余额 |
|
101 |
A产品 |
借 |
70000 |
|
102 |
B产品 |
借 |
30000 |
|
|
合计 |
借 |
100000 |
|
直接人工 |
|
|
|
|
项目编码 |
项目名称 |
方向 |
本币期初余额 |
|
101 |
A产品 |
借 |
30000 |
|
102 |
B产品 |
借 |
20000 |
|
|
合计 |
借 |
50000 |
|
制造费用 |
|
|
|
|
项目编码 |
项目名称 |
方向 |
本币期初余额 |
|
101 |
A产品 |
借 |
20000 |
|
102 |
B产品 |
借 |
10000 |
|
|
合计 |
借 |
30000 |
6、总账设置选项：允许修改、作废他人填制的凭证；可以使用应收、应付系统的受控科目；出纳凭证不需要经由出纳签字。
日常及期末业务处理
（一）日常业务：102录入记账凭证，101审核，101记账。
2011年1月1日，销售部购办公用品，现金支付500元。
2011年1月1日，购甲原材料100千克，单价80元，进项税额1360元，银行存款工行支付9360元。
2011年1月3日，工行收到明泰公司所欠货款58500元，转账支票。
2011年1月4日，销售一批商品，收入60000元，销项税10200元，同时工行收到货款，转账支票。
2011年1月5日，结转A产品的销售成本30000元，单价300元。
2011年1月6日，管理部张达报销预借的差旅费3000元。
2011年1月10日，采购部招待客户，消费4000元，以转账支票支付，票号ZP101.
（二）期末处理：结账
编制财务报表
1、新建固定资产状况表，并定义如下报表格式。
固定资产状况表
××年 ××月 ××日 单位：元
|
项目 |
期初数 |
期末数 |
|
固定资产 |
QC（“1601”,月） |
QM（“1601”,月） |
|
累计折旧 |
QC（“1602”,月） |
QM（“1602”,月） |
|
净值 |
上 – 下 |
上 – 下 |
说明：年、月、日设置为关键字
2、调用2007年新准则资产负债表模板，输入关键字“阳光有限责任公司”、“2011年1月31日”，生成资产负债表数据。
3、调用2007年新准则利润表模板，输入关键字“阳光有限责任公司”、“2011年1月31日”，生成利润表数据。
评论0