北京开放大学非财务经理财务课第二单元：现金管理测验

题目1

以下哪项不属于现金流出？

选择一项：
A. 付给员工薪资
B. 交税
C. 销售商品 销售商品会带来现金流入。
D. 购买原材料
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你的回答正确
正确答案是：销售商品
题目2
以下哪几项属于现金流出？

选择一项或多项：
A. 收到客户付款
B. 支付各项费用
C. 向供应商付款
D. 支付税金
E. 偿还贷款利息
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你的回答正确
正确答案是：向供应商付款, 支付各项费用, 偿还贷款利息, 支付税金
题目3
现金净流量=期初现金余额-期末现金余额

选择一项：
对
错
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正确的答案是“错”。
题目4
以下关于现金的说法正确的是？

选择一项或多项：
A. 现金是制定决策时的一个影响因素
B. 既可以进行年度现金预测，也可以进行短期现金预测。
C. 决策前的现金分析是必要的
D. 现金流量表可以按月度、季度或年度编制
E. 现金只是一个会计科目
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你的回答正确
正确答案是：现金是制定决策时的一个影响因素, 现金流量表可以按月度、季度或年度编制, 既可以进行年度现金预测，也可以进行短期现金预测。, 决策前的现金分析是必要的
题目5
现金净流量=现金流出量-现金流入量

选择一项：
对
错
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正确的答案是“错”。
题目6
透支允许在有需要时从银行里提取现金，等到资金充裕时再把现金还给银行。

选择一项：
对
错
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正确的答案是“对”。
题目7
无论是现购还是赊购，都会有资金流出

选择一项：
对
错
反馈
正确的答案是“对”。
题目8
只有销售商品才有资金流入。

选择一项：
对
错
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正确的答案是“错”。
题目9
企业可能支付的费用包括以下哪几项？
选择一项或多项：
A. 员工薪资
B. 水电费
C. 办公用品
D. 房屋租金
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你的回答正确
正确答案是：房屋租金, 水电费, 员工薪资, 办公用品
题目10
现金与存款可以相互转化。

选择一项：
对
错
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正确的答案是“对”。