云南开放大学会计信息化四单元 出纳管理

一、单项选择题(共4题,共36分)
第1 题 （9分）：
银行对账是根据银行存款日记账和（　）进行核对，生成银行存款余额调节表。
A.现金日记账          B.往来账对账单
C.现金对账单          D.银行对账单
正确答案: D
第2 题 （9分）：
系统进行自动银行对账的条件不包括（　）。
A.发生金额相同           B.结算方式相同
C.结算票号相同            D.附件张数相同
正确答案: D
第3 题 （9分）：
下列选项中，不属于出纳管理功能的是（　）。
A.建立账套              B.银行对账
C.管理支票登记簿        D.查询日记账
正确答案: A
第4 题 （9分）：
下列选项中，不属于出纳管理功能的是（　）。
A.核销已达账            B.银行对账
C.设置会计科目          D.指定会计科目
正确答案: C
二、多项选择题(共3题,共24分)
第5 题 （8分）：
使用支票登记簿可以查询到的信息包括（　）。
A.领用人               B.用途
C.是否报销             D.支票号码
正确答案: ABCD
第6 题 （8分）：
网银查询业务，可以通过出纳管理进行，主要包括（　）。
A.余额查询            B.当日交易明细查询
C.历史交易明细查询            D.凭证查询
正确答案: ABC
第7 题 （8分）：
银行对账工作，主要包括（　）。
A.输入银行对账期初数据           B.输入银行对账单
C.银行对账            D.余额调节表查询输出
正确答案: ABCD
三、判断题(共5题,共40分)
第8 题 （8分）：
日记账查询只能用来查询现金日记账和银行日记账。
正确答案: ×
第9 题 （8分）：
电算化岗位设置中，会计和出纳可以由同一人担任。
正确答案: ×
第10 题 （8分）：
银行对账后，自动生成“银行存款余额调节表”。
正确答案: √
第11 题 （8分）：
10.出纳管理中的指定会计科目包括将“库存现金”指定为现金总账科目，将“银行存款”科目指定为银行总账科目。
正确答案: √
第12 题 （8分）：
只有在结算方式中选择了票据控制，才能选择登记银行科目。
正确答案: √